確定申告で税金を取りもどす「還付申告」は過去5年までさかのぼれます ～ 確定申告で間違いやすい項目㉕ . 退職後の還付申告の準備をしていると、過去に申告していない控除がありました。そこで、この機会に過去分も申告することにしました。今日は、過去分の申告について、書類の準備から申告書を提出して還付金が振込まれるまでの一連の流れを書いてみたいと思います。 ふるさと納税で税金の控除を受けて自己負担額を2,000円に抑えるには、確定申告またはワンストップ特例の申請が必要です。もし、「ふるさと納税の申告の手続きを忘れてしまった！」など何らかの理由でこの寄付金控除の申請をしなかったとしても、過去に遡ってふるさと納税の寄付金控除 … … さて、この還付申告はいつまでにやればいいのでしょうか。 還付申告をしようとする年の翌年1月1日から 5年間提出することができます 。 つまり平成26年分の所得について還付申告する場合には、平成27年1月1日から平成31年12月31日までは提出できる予定です。 毎年確定申告をしている実母が祖母を扶養親族に入れていないということだったので、過去にさかのぼって夫の確定申告をすることにしました。 この場合払いすぎた税金を還付してもらうので還付申告になります。 公開日：2017/09/12 最終更新日：2020/02/28 確定申告に万一誤りがあった場合でも後から修正することは可能です。修正が必要な場合、状況によって手続きが3種類あります。 ・趣味：相撲観戦（@TV桟敷） 確定申告の提出、期限内にできそうですか？ 今回は間に合いそうですか？ あるいは「ワタシは確定申告しなくていい人」だと誤解していませんか？もしもあなたが「還付申告」の人ならば、提出期限を過ぎてもあきらめないで！還付申告は過去にさかのぼって行えます。 よく考えると、以前、家族の医療費がかかった年があり、一度、還付申告をしていたことを思い出しました。その場合、二重に申告することはできないので、今回の申告書は取り下げて、代わりに更正の請求という手続きをする必要があるようです。この件については、また、別の記事で書いてみたいと思います。, その後、提出から3週間ほどしたところで、上記の申告済みだった年以外は、不備がなかったようで、国税還付金振込通知書が送られてきました。念のため、銀行口座の残高を確認したところ、既に振り込まれていました。, 一緒に提出した退職後の方は、まだ、この通知書（「退職後の還付申告」参照）が来ていないので、過去分の方が処理がはやく終わったようです。（確定申告期間の前に行ったのが良かったのかな … ）, 今日は、前回の退職後の申告に続いて、過去分の確定申告（還付申告）の作成から提出までの様子を書いてみました。少し面倒な作業ですが、退職して収入が無いので、少しでも戻ってきたのはうれしいですね。, ネット等には、遡って還付申告をした結果、住民税に変更がある場合は、申告内容が連携されて、住民税も還付されると書いてあったのですが、それが、どうやら来たようです。, 通知書には還付金の金額（上図赤丸）が書かれていて、下に還付金の振込先を記入する「口座振込依頼書」が付いているので、それを切り離して返信用の封筒で郵送すればよいようです。, 通知書は過去3年分を還付申告したので3通来ましたが、振込依頼書が付いているのは1通のみでした（他の2通には切り取られていて付いていませんでした）。早速、それを記入して送りました。実際に振り込まれるのは、さらに1ヶ月ほど先のようです。, その後、振込依頼書を送ってから1ヶ月弱して、申告した3年分の還付金が振り込まれていることを確認しました。所得税の還付金の時とは違って、振込通知書は来ませんでしたね。, ・名前：Jimmy（服装が地味のため） 確定申告書を提出する義務のない人でも、給与等から源泉徴収された所得税額や予定納税をした所得税額が年間の所得金額について計算した所得税額よりも多いときは、確定申告をすることによって、納め過ぎの所得税の還付を受けることができます。この申告を還付申告といいます。 還付申告書は、確定申告期間とは関係なく、その年の翌年1月1日から5年間提出することができます。 国税庁ホームページ「確定申告書等作成コーナー」では、画面の案内に従って金額等を入力することにより、税額などが … 例 ：3万円の寄付の場合、11200円分の税金が減る. 確定申告義務があるにもかかわらず、過去の確定申告をしていないサラリーマンも、過去5年以内の確定申告をする必要があります。確定申告義務があるサラリーマンとはどのような人なのかを確認しておきましょう。 過去の確定申告の還付は5年前まで遡れる. ・略歴：2017年にIT会社を早期退社 確定申告をした結果、還付金を受け取ることになった場合、還付金はいつ、どんなかたちで手にすることができるのでしょうか。還付金とはどんなものか、還付金の計算方法、還付金が戻るまでのスケジュールやなどについて解説したいと思います。 確定申告と還付申告の違いをまとめました。大きく異なるのがその目的で、確定申告は、納めるべき税金を申告するために行う手続きです。一方、還付申告は、必要以上に納めすぎた税金を返してもらうための手続きです。申告期間も大きく異なり、確定申告は原則的に翌年2月16日〜3月15日 … ‚é\‘v‚ð’ño‚µ‚È‚©‚Á‚½‚½‚ß20.42“‚̐ŗ¦‚ÅŒ¹ò’¥Žû‚ª‚³‚êA‚»‚̏Š“¾Å‹y‚Ñ•œ‹»“Á•ÊŠ“¾Å‚ÌŒ¹ò’¥ŽûÅŠz‚ª‘ސEŠ“¾‚ɂ‚¢‚čČvŽZ‚µ‚½ÅŠz‚ð’´‚¦‚Ä‚¢‚é, —á1 ƒ}ƒCƒiƒ“ƒo[ƒJ[ƒhi”ԍ†Šm”F‚ƐgŒ³Šm”Fj. 55歳で早期定年退職したサラリーマンが、退職するために行った事、退職してからの生活、興味を持った事を綴っていきます。, 本来、退職して確定申告（還付申告）が必要なのは、年末調整が受けられない最後の年だけですが、申告のことを色々と調べていたところ、過去に申告していない控除があることがわかりました。還付申告は、過去5年分までできるので、この機会に、退職後の分と合わせて過去分の確定申告（還付申告）もすることにしました。そこで、今日は、この過去分の申告について書いてみたいと思います。, そもそも、過去分を申告しようと思ったきっかけは、確定申告のために色々と調べているうちに、家族の国民年金を代わりに払っている場合、それも、控除に入れられると知ったからです。ただ、昔の控除証明書は、とっくになくなってしまっているので、年金事務所に連絡して、再度、送付してもらうことにしました。, その他に、過去の申告をする場合は、その年の源泉徴収票が必要ということで、毎年、貰っていたものを探してみたのですが、サラリーマン時代には使うこともなかったため、なくなっているものがありました。そこで、仕方ないので、会社に連絡して再発行を依頼しました。, その後、源泉徴収票が揃ったので、各年の内容を見直してみると、生命保険を申請していない年があることがわかりました。これも、控除証明書をとうに無くしているので、保険会社に連絡して再発行を依頼しました。今思うと、毎年、年末調整は出していましたが、年末の忙しい中で、とりあえず、出していただけで、ろくにチェックもしていなかったようです。(^^;)）, 結果として、過去5年のうち、3年分の還付申告ができそうなので、以下の書類を用意しました（紛失したものは再発行を依頼して取り寄せました）。, 確定申告書は、国税庁のホームページで作成できるので、それを使用しました。作成から提出まで、大きく以下の3つの作業を行いました。, https://www.keisan.nta.go.jp/h29/ta_top.htm#bsctrl, 所得税コーナーに入った後は、画面に従って以下を入力します。（年毎に微妙に画面が違いますが、やることは、原則、同じです。）, これらを入力すると、新しい税額が算出されて差額（還付金額）が表示されるので、あとは、住所など必要な情報を入力して行けば終わりです。使ってみてちょっと便利な機能があったので、その辺りは、前回の「退職後の還付申告」に書きました。, ① 確定申告書をPDFファイルに出力して印刷する。（この時、添付書類台紙も出力できるので、合わせて印刷する）, 実際の還付申告書のイメージや、台紙への添付資料の貼り方については、前回の「退職後の還付申告」に書きました。, 提出書類ができたところで、退職後の還付申告の分と合わせて、1月末に税務署に持って行きました。提出時の様子については、前回の「退職後の還付申告」に書きました。, その後、申告書の１つに対して、既に提出済みと言う手紙が送られてきました。 確定申告 過去分 還付は、元治元年（1864）年創業の老舗。江戸千代紙、おもちゃ絵の版元です。江戸の文化を反映した色鮮やかな手摺りの江戸千代紙や、伝統製法の江戸犬張子をお作りしています。 会社員で年末調整を終えている方は、確定申告など縁のないことのように思えます。しかし、年末調整済みであっても、確定申告をすることで“税金が還付される”ことがあります。どんなケースが該当するのかを知っておき、そのうえで取捨選択するのが得策です。 「引っ越しや転勤をしたら確定申告書類はどの税務署に提出する？」「還付申告などで住所が違う数年前のものを確定申告するのはどこ？」と質問されることがあります。また海外赴任していても家賃収入がある場合など、確定申告はどこの税務署に提出すればいいのでしょうか？ また、確定申告書を提出すれば税額が減ったのに、提出していなかった場合、5年以内であれば、今からでも確定申告書を税務署に提出することで、税額の還付を受けられるケースがあります。 過去の分を訂正する手続きは、通常の確定申告に比べ煩雑です。 給与所得者の場合は、年末調整で社会保険料の控除などが行われます。しかし、証明書を提出するのを忘れたなどの理由で、控除をすべて適用できないこともあるかもしれません。 その場合は、翌年の1月までであれば、「再年末調整」という手段を採ることができます。もう一度忘れていた控除分を年末調整に含めて、所得税を安くしてもらうという手段です。 しかし、これには下記のようないくつかのデメリットがあります。 1. 確定申告書は事業者にとって大切なものですが、過去の関係書類は何年保管しておくものなのでしょうか？ 観覧や確認するのも楽じゃない？観覧するときに必要なものとは？ 修正があるとき、過去分の還付申告の方法などを紹介します。 この間に確定申告をした事が無ければ遡及申告となり、5年間はその年の確定申告書を作成する事で遡って申告が出来ます。添付書類はその年の確定申告に必要な書類全てです。 単純に5年前までの分を今年申告できる訳では有りません。 還付申告は、年を越してからの5年間（2019年分の還付申告期間は2020年1月1日〜2025年12月31日）いつでも可能です。 税金は納めていないと罰されますが、多めに払ってもらう分に国は困らないため、そのまま徴収されてしまいます。 これが何年もですから、頑張って確定申告（還付申告）して税額控除すれば、すでに支払った所得税から数万円の還付金がもらえます。 All rights reserved. A 確定申告の必要がない方の還付申告は、還付申告をする年分の翌年1月1日から5年間行うことができます。 したがって、これまでに申告をしていなかった場合、平成28年分については、令和3年12月31日まで申告することができます。 来月2月16日からは確定申告が始まります。年金受給者の方でも、確定申告が必要になる場合があります。最近では、あまり聞かれなくなった消えた年金問題。。。現在も調査は行われていて、過去の記録が見つかったという方もたくさんいらっしゃいます。 パート・アルバイトでも、手取り給料が月8万8000円以上だと所得税が天引きれます。一方、年間収入が103万円以下なら所得税はかかりません。年末調整を受けていない人や短期間に集中してアルバイトなどをした人は、確定申告をすれば払い過ぎた税金を取り戻せる可能性が高いでしょう。 © Copyright 2021 サラリーマンJの55歳からの退職ブログ. 還付申告を数年分遡って行うと住民税はどうなるのか。 還付申告をすれば所得税が戻って来るだろうと思える年が過去5年以内に3年ほどありますが、遡って確定申告をしたら、今までなかった住民税の請求も3年分来るのでしょうか。 退職したので確定申告（還付申告）を行いました。退職すると年末調整が受けられないので確定申告（還付申告）が必要、という事で申告を行いました。今回は、退職後の還付申告について、自分が行った、必要な書類の準備から、申告書を提出して、還付金の振込まれるま... 同じ年の還付申告を2回するとどうなるか。先日、退職後の確定申告（還付申告）をしようとして、過去の申告漏れに気が付いたので、過去分の還付申告を行ったのですが、その際、その中の一つの年で、以前、既に還付申告をしていることがわかりました。そのような場合、... 【ハローワーク】はじめて就職相談に行ってみた ～ 相談の内容と検索端末の使い方など, 【ハローワーク】雇用保険3回目認定日に行ってきた ～ MOS受験は求職活動として認められるのか, 【ハローワーク】初日手続きから最終認定日までの全日程 ～ 雇用保険の給付のために行った事まとめ, 【ハローワーク】雇用保険4回目認定日に行ってきた ～ 認定日が祝日と重なるとどうなるか, 【ハローワーク】雇用保険説明会に行ってきた ～ 認定日の決まり方と初回認定日までの求職活動について, 【ハローワーク】雇用保険初回認定日に行ってきた ～ 失業手当の金額と求職活動としての資格試験について, 【ハローワーク】ハローワーク主催のセミナーに行ってみた ～ セミナーの内容と様子、感想など. 確定申告をしていなかった過去分についても、ある期限内であれば申告を行うことができるとされています。 その場合の期限は５年間となっていますが、ペナルティはあるのでしょうか？ 過去分の確定申告を行う場合の注意点について説明します。 今回は “還付の生じる年の翌年の1月1日から5年間はいつでも確定申告書を提出できます” を紹介し … 所得控除にしたときとの差は、8400円です！ . ・年齢：55歳以上 ・早期定年退職を機にプログを始める. 年末調整で申請し忘れた控除があって修正したいなら、確定申告で還付申告するのがおすすめです。還付申告は過去5年間まで遡ることが可能、つまり5年間の猶予期間があります。既に確定申告していたなら「更正の請求」という修正方法もあります。 過去の確定申告の還付を受ける手続きを「 更正の請求 」といいます。 通常の確定申告の手続きとは用紙も異なります。 参考：国税庁hp「所得税及び復興特別所得税の更正の請求手続」